1099tax.app1099tax.app
Poradniki

Darmowe narzędzia

1099tax.appkalkulator-konta emerytalnego

2026 401(k) vs IRA vs Roth

Porównaj tradycyjne i Roth oszczędności podatkowe z limitami na 2026, progami dochodowymi Roth IRA i fazami odliczeń IRA.

Tylko szacunek — nie porada podatkowa ani inwestycyjna. Limity, fazy i zasady mogą się zmienić; skonsultuj się z wykwalifikowanym specjalistą.

01

Ty

02

Wpłata

03

Założenia

Darmowe narzędzia

Jakim typem oszczędzającego na emeryturze jestem?

  1. 1.Jak chcesz inwestować?

  2. 2.Jak bardzo jesteś swobodny z papierologią i regułami IRS o zakazanych transakcjach?

  3. 3.Czy masz plan pracodawcy z dopasowaniem?

  4. 4.Saldo, które mógłbyś przenieść:

  5. 5.Czas, który chcesz poświęcić na zarządzanie:

Odpowiedziano 0 z 5

Jak przejść od zarządzanego do samokierowanego

  1. 1

    Otwórz konto u samokierowanego depozytariusza.

  2. 2

    Przenieś pieniądze przelewem depozytariusz-do-depozytariusza (IRA → IRA) lub bezpośrednim rolloverem (401(k) → IRA, zazwyczaj po odejściu od pracodawcy lub jeśli plan pozwala na rollovery w trakcie zatrudnienia). Unikaj drogi pośredniej 60 dni, która ma potrącenie i limit raz na 12 miesięcy dla IRA.

  3. 3

    Depozytariusz kupuje aktyw. Metale muszą spełniać reguły czystości IRS i być przechowywane w zatwierdzonym depozycie, nie w domu. Nieruchomości muszą być trzymane przez IRA bez użytku osobistego (reguły zakazanych transakcji).

  4. 4

    Licz się z opłatami za otwarcie, przechowywanie i rocznymi.

Ten quiz ma charakter edukacyjny i nie stanowi porady inwestycyjnej, podatkowej ani prawnej.

Jak to działa

Trzy kroki, sześćdziesiąt sekund

01

Wprowadź dane

Wiek, status składania, MAGI, status planu pracodawcy i konto, które chcesz porównać.

02

Stosujemy zasady 2026

Limity wpłat, uprawnienie Roth, odliczność IRA, wzrost i wartości po opodatkowaniu dla każdego konta.

03

Zobacz porównanie

Wartości po opodatkowaniu obok siebie, próg opłacalności i oszczędności podatkowe dziś.

FAQ

Pytania o emeryturę, odpowiedziane

Źródła

IRS Rev. Proc. 2025-32 (korekty inflacji 2026); IRS Publikacja 590-A (wpłaty IRA); IRS Publikacja 590-B (wypłaty IRA).

Tradycyjny czy Roth? Prosty przewodnik po kontach emerytalnych w 2026

Ostatnia recenzja w październiku 2026 przez zespół 1099tax.app. Narzędzia te dają szacunki, a nie porady podatkowe czy prawne.

W czym to narzędzie pomaga Ci podjąć decyzję i dla kogo jest przeznaczone

Każdy dolar, który wpłacisz na konto emerytalne, otrzyma ulgę podatkową teraz (tradycyjnie) lub później (Roth). Powyższy kalkulator porównuje oba konta dla wybranego przez Ciebie konta. W tym przewodniku wyjaśniono poniższe zasady: co się zmieniło w okresie 2026, w jaki sposób wypłaty są opodatkowane oraz zasady dotyczące terminów, w których ludzie mogą się pojawić.

to dla:

  • Pracownicy wybierający pomiędzy opcją tradycyjną a opcją Roth w miejscu pracy 401(k), 403(b) lub TSP.
  • Osoby prowadzące działalność na własny rachunek ubiegające się o 401(k) lub SEP-IRA.
  • Osoby w wieku 50 i wczesnych 60lat, które mogą wnieść dodatkowe datki.
  • Emeryci i osoby prawie na emeryturze myślące o wymaganych wypłatach i konwersjach Roth.

Jak to działa i zasady na 2026 rok

Podstawowy kompromis

  • Tradycyjny: odliczasz (lub wykluczasz ze swojej wypłaty) to, co wpłacasz teraz. Pieniądze są odroczone podatkowo, a każdy dolar, który wypłacisz, jest opodatkowany jak zwykły dochód.
  • Roth: teraz płacisz podatek od tych pieniędzy. Rozwój i kwalifikowane wypłaty są wolne od podatku.

Jeśli Twoja stawka podatku na emeryturze będzie niższa niż obecnie, zazwyczaj wygrywa tradycyjna stawka. Jeśli będzie wyższa, zwykle wygrywa Roth. Jeśli jest to samo, oba wychodzą mniej więcej po równo, pod warunkiem, że zainwestujesz oszczędności podatkowe wynikające z tradycyjnej składki (co jest zgodne z modelami przełączania kalkulatora „zainwestuj oszczędności podatkowe”).

Limity 2026 w skrócie (Informacja IRS 2025-67)

  • 401(k), 403(b), rządowe 457 i TSP: $24,500 plus $8,000 nadrobienie zaległości w wieku 50 lub więcej, lub $11,250 w wieku od 60–63.
  • IRA (tradycyjne i Roth łącznie): $7,500 plus $1,100 do nadrobienia w wieku 50 lub więcej.
  • Łączne wpłaty na konto określonych składek ze wszystkich źródeł, w tym składki pracodawcy i pracodawcy Solo 401(k): $72,000.

Nowość na 2026: Roth nadrabianie zaległości dla osób o wyższych zarobkach

Począwszy od 2026, jeśli Twoje zarobki za poprzedni rok od pracodawcy sponsorującego plan wyniosły ponad $150,000, wszelkie wpłaty uzupełniające wpłacane do tego planu muszą pochodzić z Roth, zgodnie z IRS. Twoje regularne wpłaty mogą nadal mieć charakter tradycyjny. Jeśli Twój plan nie oferuje opcji Roth, skontaktuj się z administratorem planu, aby dowiedzieć się, jak radzi sobie z tą regułą.

Wyciąganie pieniędzy

  • Przed 59½ wypłaty z kont tradycyjnych są zazwyczaj opodatkowane i dodatkowo obciążone 10% dodatkowym podatkiem, chyba że ma zastosowanie wyjątek.
  • Roth IRA IRA są wolne od podatku tylko wtedy, gdy wypłata jest „kwalifikowana”: zazwyczaj masz 59½ lub więcej i minęło co najmniej pięć lat od Twojej pierwszej wpłaty Roth IRA. Twoje własne wpłaty (nie zarobki) mogą w dowolnym momencie pochodzić z konta Roth IRA.
  • Wymagane minimalne wypłaty (RMD): tradycyjni właściciele IRA i 401(k) zazwyczaj muszą rozpocząć wypłaty w wieku 73. Roth IRAs nie mają RMD za życia właściciela, a od 2024 Roth 401(k) również ich nie mają.

Przykład obliczeń

45-letni samotny obywatel zarabia $110,000, co plasuje go w 24% przedziale federalnym. Planują wpłacić w tym roku $10,000 na swoje 401(k) i spodziewają się, że za 20 lat na emeryturze będą znajdować się w przedziale 22%. Zakładają 6% roczny wzrost.

Tradycyjny:

  • Podatek zaoszczędzony teraz: $10,000 × 24% = $2,400
  • Wartość $10,000 wzrośnie do około $32,071 w ciągu 20 lat
  • Podatek 22% przy wypłacie: około $25,016 pozostało po opodatkowaniu
  • Jeśli zaoszczędzone $2,400 zostanie również zainwestowane na poziomie 6%, kwota ta wzrośnie do około $7,697 (przed opodatkowaniem tego wzrostu), dodając do tradycyjnej sumy.

Roth:

  • Nie ma teraz zaoszczędzonych podatków. Całe $10,000 zostanie przekazane po opodatkowaniu.
  • Rośnie do około $32,071, a wszystko to jest wolne od podatku

Figurka Roth wygląda na większą, ale dzisiaj kosztowała o $2,400 więcej z kieszeni. Uczciwe porównanie wynika z kalkulatora: rozwiązanie tradycyjne plus zainwestowane oszczędności podatkowe w stosunku do Roth. Razem tradycyjna strona wynosi około $32,713 ($25,016 + $7,697), nieco więcej niż Roth $32,071, ponieważ stopa emerytalna (22%) jest niższa niż dzisiejsza (24%). Podatek od wzrostu konta pobocznego może zniwelować tę niewielką przewagę, więc w praktyce jest to bliskie remisu. Jeśli spodziewałeś się, że na emeryturze utrzyma się 32%, Roth zdecydowanie wygra.

Jak czytać wynik

  • Teraz zaoszczędzony podatek: natychmiastowa korzyść z tradycyjnej składki.
  • Wartość po opodatkowaniu w momencie wypłaty: to, co zatrzymasz po zapłaceniu podatku. Jest to liczba do porównania między kontami.
  • Zwycięzca: konto o wyższej wartości po opodatkowaniu zgodnie z Twoimi założeniami. Niewielkie różnice oznaczają, że wybór jest bliski, a rozłożenie pieniędzy pomiędzy obydwoma funduszami może stanowić rozsądne zabezpieczenie.
  • Uwagi dotyczące kwalifikowalności: czy możesz wpłacać składki na Roth IRA i czy tradycyjna składka IRA podlega odliczeniu od Twojego dochodu.

Częste błędy

  1. Porównanie salda Roth z tradycyjnym saldem przed opodatkowaniem. Zawsze porównuj dane po opodatkowaniu.
  2. Zakładając, że Twój próg emerytalny będzie niższy. Emerytury, ubezpieczenie społeczne, RMD i śmierć współmałżonka (pozostając w związku z tym, że jesteś samotny) mogą utrzymać ten poziom na wysokim poziomie.
  3. Brakuje zasady nadrabiania zaległości Roth. Jeśli zarobiłeś od swojego pracodawcy ponad $150,000 w 2025, Twoje zarobki w 2026 muszą wynosić Roth.
  4. Zbyt duża składka na IRA. Nadwyżka składek podlega corocznemu opodatkowaniu podatkiem akcyzowym w wysokości 6%, aż do ustalenia kwoty.
  5. Zapominanie o zasadzie pięciu lat przy planowaniu wypłat Roth w pierwszych latach po otwarciu konta.
  6. Ignorowanie dopasowania pracodawcy. Wpłać przynajmniej tyle, aby uzyskać pełne dopasowanie, zanim spojrzysz na IRA.

Najczęściej zadawane pytania

Czy mogę mieć zarówno 401(k), jak i IRA?

Tak. Ubezpieczenie w miejscu pracy może ograniczać możliwość odliczenia tradycyjnej składki IRA, ale nadal możesz wpłacać składki.

Co się stanie, jeśli moje dochody będą zbyt wysokie dla Roth IRA?

Wiele osób wpłaca niepodlegającą odliczeniu tradycyjną składkę IRA i zamienia ją na Roth („backdoor Roth”). Jeśli masz inne środki IRA przed opodatkowaniem, przestrzegaj zasady proporcjonalności.

Czy konwersja Roth jest opodatkowana?

Tak. Przeliczona kwota stanowi zwykły dochód w roku, w którym dokonujesz konwersji.

Kiedy muszę zacząć wypłacać pieniądze?

Ogólnie w wieku 73 w przypadku kont tradycyjnych. Roth IRAs nie mają dożywotnich RMD.

Czy osoby samozatrudnione mogą otrzymać wyższe limity?

Tak. Solo 401(k) umożliwia odroczenie pracowników plus składkę pracodawcy do łącznej kwoty $72,000 na 2026 (plus nadrobienia zaległości).

Czy dopasowanie pracodawcy jest zgłaszane jako Roth?

Mecze tradycyjnie były przed opodatkowaniem. Niektóre plany pozwalają teraz na mecze Roth, które podlegają opodatkowaniu w roku ich zawarcia.

Źródła

Powiązane narzędzia

Estymator podatku self-employmentKalkulator podatku i potrąceń RSUKalkulator stawki 1099 vs W-2

Tylko szacunek — nie porada podatkowa ani inwestycyjna. Limity, fazy i zasady mogą się zmienić; skonsultuj się z wykwalifikowanym specjalistą.